Masterclasses
Eigenwoningbezit wordt al decennia lang fiscaal gestimuleerd. Een van de bekendste fiscale ‘stimulances’ is de aftrek van hypotheekrente. Tot 1 januari 2013 bestond de mogelijkheid van belastingvrije opbouw van vermogen om de eigenwoningschuld mee af te lossen: de kapitaalverzekering eigen woning (KEW). Sinds het verval van die fiscale faciliteit kunnen geen nieuwe KEW’s meer worden gesloten. Voor bestaande KEW’s wordt het KEW-regime geëerbiedigd.
De fiscale behandeling van de KEW tijdens de looptijd is een van de onderwerpen die tijdens de masterclass centraal staan. Tussentijdse aanpassingen en omzettingen leveren in de praktijk de nodige hoofdbrekens op. Het wijzigen en omzetten van een KEW kan namelijk fiscale én financiële gevolgen hebben. Van belang is dat de uitkeringsvrijstelling niet verloren gaat! En daar gaat het nogal eens fout. Daarbij spelen de voorwaarden van het complexe overgangsrecht een belangrijke rol!
Veel KEW’s komen de komende jaren tot uitkering. Niet alleen door het bereiken van de einddatum, voortijdig afkopen gebeurt ook regelmatig. Daarbij komt eveneens de toets van de voorwaarden van het overgangsrecht en de vrijstelling(svoorwaard)en aan de orde.
Tijdens de Masterclass wordt o.a. ingegaan op de complicaties bij het omzetten en tot uitkering komen van KEW’s, de toepassing van het bijbehorende overgangsrecht en de vrijstellingen. En wat te denken van de imputatieregeling voor vrijstellingen? En de regeling ‘dubbel genieten uitkering’?
Aan de hand van praktijkgerichte cases worden de fiscale spelregels, attentiepunten, do’s en don’ts van KEW’s op actieve wijze besproken. Om beter grip te krijgen op de ‘kunst van polislezen’ van kapitaalproducten worden concrete polisbescheiden behandeld. Ten slotte worden de op het KEW-terrein gepubliceerde helpdeskvragen, beleidsstandpunten en actualiteiten belicht.
Na het volgen van deze Masterclass kun je de meeste voorkomende praktijkpuzzels op het terrein van KEW’s moeiteloos, snel en op efficiënte wijze oplossen. Zodat je jouw klant optimaal kunt bedienen.
De studiebelasting voor deze Masterclass bedraagt 2 uur. Er is geen specifieke vooropleiding vereist.
Ga naar ons centrale inschrijfformulier om jezelf in één keer in te schrijven voor alle gewenste events. Hier kun je meteen aangeven of je KennisHub-Up-to-date abonnee bent, zorgen wij dat je kosteloos deelneemt.
Bovendien zijn alle op het inschrijfformulier genoemde bedragen inclusief digitaal lesmateriaal en zijn wij aangesloten bij het Centraal Register Kort Beroepsonderwijs (CRKBO). Daarmee voldoen wij aan de Kwaliteitscode voor Opleidingsinstellingen voor Kort Beroepsonderwijs en kunnen wij onze KennisHub, Masterclasses, Actualiteiten Sessies & Workshops vrijgesteld van BTW aanbieden!
Het abonnement om je kennis en vaardigheid met focus op (o.a.) Pensioen, Collectief Pensioen, Lijfrente, Echtscheiding, Estate Planning en Life Events, up-to-date te houden en door te ontwikkelen. Praktijk gericht, fiscaal georiënteerd, boordevol actualiteiten en PE-geaccrediteerd.